Par Sarado Khiev, Consultant senior
Le Know Your Customer (KYC) est une fonction d’identification des tiers dans le cadre d’une procédure d’entrée en relation, qui donne lieu à audit (due diligence), en application des directives réglementaires en vigueur pour les institutions financières.
Une faille dans la fonction KYC peut conduire à l’effondrement des systèmes de conformité et causer des pertes à la fois opérationnelles et financières.
Il est nécessaire pour les responsables des sociétés soumises à de tels risques de clarifier les objectifs de leur système KYC et de définir les qualités sur lesquelles il repose.
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